基金管理人和基金托管人在计算的基金资产净值存在分歧时，应该采取的处理方式是（）

A.有关法律法规

B.基金合同

C.集合资产管理合同

D.托管协议

A.基金托管人只是起到保证基金资产安全的服务机构，非当事人

B.基金当事人包括基金份额持有人，基金管理人，托管人和基金监管机构

C.基金管理人在基金运作中起核心作用，是基金资产的所有者

D.基金份额持有人是基金一切活动的中心，可以分享基金财产收益

A.基金当事人包括基金份额持有人、基金管理人、托管人和基金监管机构

B.基金管理人在基金运作中起核心作用，是基金资产的所有者

C.基金份额持有人是基金一切活动的中心，可以分享基金财产收益

D.基金托管人只是起到保证基金资产安全的服务机构，非当事人

A.①②③

B.①②④

C.②③④

D.①②③④

基金管理人和基金托管人在服务期间发生的费用都应列入基金费用。（）

A．正确

B．错误

C．放弃

下列关于QDII基金资产估值的说法正确的是（）。

A．基金管理公司是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体

B．基金管理公司委托的第三方独立机构是基金会计核算和资产估值的责任主体

C．托管人仍负有复核责任

D．基金托管人在履行职责时应确保基金的份额净值按照有关法律法规、基金合同和集合资产管理合同规定的方法进行计算

A.基金管理人和托管人在年度报告披露中的责任

B.基金财务指标

C.基金净值表现

D.基金投资组合报告

基金年度报告披露的主要内容包括（）。

A．基金管理人和托管人在年度报告披露中的责任

B．基金财务指标

C．基金净值表现

D．基金投资组合报告

金托管人同时更换，由基金主要发起人在中国证监会批准后的7个工作日内公告。（）

A.基金总值表现的披露

B.基金财务会计报告的编制和披露

C.基金财务指标的披露

D.基金管理人和托管人在年度报告披露中的责任