资金日报中资金合计的核算包括（）

A.透支借款利息自透支发生之日次日起计算，按实际天数计息，按月结息，结息日固定为每月的第20日;

B.如企业不能按期付息，且利息额与透支额合计超过透支额度或额度被冻结的，则开立欠息分户，超出部分的利息转入欠息分户中;

C.如企业不能按期付息，且利息额与透支额合计未超过透支额度，则将应收透支借款利息转入透支借款本金户核算;

D.当透支逾期转为垫款后，客户划入的还款资金应按先表内欠息后本金的顺序还款。

A.无特殊理由，未办理个税手续费返还

B.纳税评级为B

C.未及时提报资金日报，交易类型指定错误

D.盈利预测偏差20%-50%

A.资金日报

B.资金周报

C.月度资金计划

D.资产负债台账

行政单位会计中，对于指定用途的资金必须专款专用，单独核算，专项结报。()

A.资金卡片余额合计等于下设的未锁定与已锁定核算卡片金额合计

B.资金卡片已锁定金额合计等于下设已锁定核算卡片金额合计

C.资金卡片的可用余额等于下设未锁定核算卡片金额合计

D.业务卡片金额合计等于对应已锁定的核算卡片金额合计

A.资金卡片余额合计等于下设的未锁定与已锁定核算卡片金额合计

B.资金卡片已锁定金额合计等于下设已锁定核算卡片金额合计

C.资金卡片的可用余额等于下设未锁定核算卡片金额合计

D.业务卡片金额合计等于对应已锁定的核算卡片金额合计

A.经营活动

B.投资活动

C.筹资活动

D.集资活动

A.查询和打印现金日记账、银行存款日记账和资金日报

B.登记和管理支票登记簿

C.息账输出

D.银行对账

A.资金日报中，期初余额=本期增加-本期渐少

B.昨日期末与今日期初可以不一致，只需在本期发生中调回

C.资金申请表内只包含业务退保资金与其他资金

D.资金日报表中，日报差额说明及超限额说明尽可能详尽

A.订阅部分

B.订销部分

C.汇总要数

D.邮发部分