自考金融管理是为我国市场经济建设的需要，有计划地培养对外贸易工作的应用人才而设置的。旨在专业培养和造就从事我国金融管理工作的应用型专门人才。主要学习国际贸易与实务相关方面的基本理论和基本知识，培养考生具有从事金融管理活动的基本技能和方法。上学吧自考金融管理根据热门考点，将试题精心进行了分析、整理和编辑，希望考生可以坚持刷题，学有所获。现在就点击安装APP刷题。以下为试卷的详细内容：
一、单项选择题 每小题1分，共20题参考答案见试卷末尾
1、历史上第一家以股份制形式组建的银行是
A.英格兰银行
B.阿姆斯特丹银行
C.米兰银行
D.威尼斯银行
2、下列属于衍生金融工具的是()
A.股票
B.债券
C.期货
D.票据
3、由某一个人或某一个集团购买若干独立银行的多数股票，进而控制这些银行的业务和经营决策，这样的组织形式指的是（）
A.单一银行制
B.总分行制
C.集团银行制
D.连锁银行制
4、下列不属于商业银行经营原则的是()
A.安全性
B.可控性
C.流动性
D.盈利性
5、某商业银行的净利润为2000万元，总资产10000万元，资本总额4000万元，则该银行的资产收益率为（）
A.20%
B.25%
C.40%
D.50%
6、下列关于商业银行长期次级债务说法错误的是（）
A.固定期限不低于5年
B.该项债务的受偿权排在存款和其它有抵押的债权之后
C.该项债务的受偿权排在优先股和普通股之前
D.长期次级债务同可转换债券一样，在性质上属于股权融资
7、按照《巴塞尔协议》的相关规定，商业银行核心资本至少应该占全部资本（）
A.4%
B.8%
C.50%
D.80%
8、在商业银行存款风险管理中，下列哪种风险的防范最为重要?（）
A.清偿性风险
B.利率风险
C.汇率风险
D.电子网络风险
9、商业银行甲将一张未到期的票据贴现给商业银行乙，这种银行间的业务通常被称为（）
A.贴现
B.再贴现
C.转贴现
D.转抵押
10、下列关于商业银行法定存款准备金管理中的“滞后准备金计算法”说法正确的是（）
A.是以前期准备金的余额为基础，确定本期准备金需要量的方法
B.是以前期存款负债的余额为基础，确定本期准备金需要量的方法
C.是以本期存款负债的余额为基础，确定本期准备金需要量的方法
D.是以前期贷款资产的余额为基础，确定本期准备金需要量的方法
11、当商业银行库存现金过多时，下列说法正确的是()
A.流动性下降，盈利性上升
B.流动性上升，盈利性上升
C.流动性上升，盈利性下降
D.流动性下降，盈利性下降
12、要对商业银行贷款信用进行分析，最有效的工具不包括（）
A.资产负债表
B.损益表
C.股东持股份额表
D.现金流量表
13、下列债券投资风险最小的是（）
A.中央政府债券
B.地方政府债券
C.公司债券
D.政府机构债券
14、商业银行可以通过证券投资组合加以分散的风险是（）
A.通货膨胀
B.战争
C.经济衰退
D.信用风险
15、下列结算方式中，可用于同城结算的是（）
A.支票结算
B.汇款结算
C.托收结算
D.信用证结算
16、下列承诺业务中，属于可撤销的承诺是（）
A.循环贷款承诺
B.票据发行便利
C.透支限额
D.回购协议
17、美国的债券发行人通过日本金融市场的银行或金融组织在日本发行的以日元为面值的债券，此种债券属于（）
A.外国债券
B.欧洲债券
C.国内债券
D.熊猫债券
18、商业银行资产组合中的短期国债所占比重迅速增加是下列哪个理论的具体应用（）
A.预期收入理论
B.商业性贷款理论
C.资产可转换性理论
D.负债管理理论
19、在决策过程中采用集中众人智慧进行科学决策的风险分析方法是（）
A.故障树法
B.特尔菲法
C.幕景分析法
D.筛选-监测-诊断法
20、商业银行在进行风险控制时，经常利用远期外汇市场和金融期货市场进行套期保值，这属于下列哪一种风险控制策略的具体运用
A.规避策略
B.对称策略
C.分散策略
D.转移策略
二、多项选择题 每小题2分，共10题参考答案见试卷末尾
1、下列哪些属于商业银行的职能（）
A.支付中介
B.信用中介
C.信用创造
D.证券投资
E.金融服务
2、股份制商业银行的内部组织机构中，执行机构包括（）
A.行长（总经理）
B.各业务职能部门
C.董事会
D.监事会
E.董事会常设委员会
3、商业银行财务报表的分析方法主要有()
A.比率分析法
B.比较分析法
C.趋势分析法
D.因素分析法
E.回归分析法
4、以商业银行对负债的调控为依据，可将商业银行的负债分为()
A.短期负债
B.中期负债
C.被动负债
D.主动负债
E.长期负债
5、商业银行的现金资产包括()
A.库存现金
B.法定存款准备金
C.超额准备金
D.存放同业存款
E.在途资金
6、商业银行贷款的定价方法包括（）
A.投资估算法
B.成本加成贷款定价法
C.价格领导模型
D.成本收益贷款定价法
E.加权平均定价法
7、商业银行证券投资收益的种类包括()
A.股息收入
B.利息收入
C.利差收益
D.包销收益
E.代理收益
8、以融资租赁业务的具体经营方式为划分标准，可以将融资租赁业务分为（）
A.单一投资租赁
B.杠杆租赁
C.直接租赁
D.转租赁
E.回租租赁
9、商业银行经营国际银行业务的影响因素有()
A.地区因素
B.个人因素
C.客户因素
D.业务发展因素
E.竞争因素
10、下列关于利率敏感性缺口表述正确的是（）
A.在正缺口状态下，市场利率上升可以带来银行利润的扩大
B.在正缺口状态下，市场利率下降可以带来银行利润的扩大
C.在负缺口状态下，市场利率上升可以带来银行利润的扩大
D.在负缺口状态下，市场利率下降可以带来银行利润的扩大
E.在零缺口状态下，市场利率上升，银行将保持一个相对不变的利润
三、简答题 每小题7分，共5题参考答案见试卷末尾
1、简述决定银行资本需要量的客观因素
2、简述商业银行保持现金适度量的措施
3、简述商业银行证券投资的原则
4、简述期权交易对商业银行经营管理的重要意义
5、以银行经营环境为划分标准，简述商业银行风险的一般分类
四、计算题 每小题5分，共2题参考答案见试卷末尾
1、某商业银行总资产2000亿元，总收入800亿元，总支出400亿元，所得税费用100亿元，股本总额500亿元，试求该商业银行的资产收益率（ROA）和股权乘数（EM）各是多少（计算结果保留小数点后两位）
2、已知有面值为100元的债券，票面利率为8%，期限为10年，某投资者以102元价格购入该债券，计算该债券到期收益率（计算结果保留小数点后两位）
五、论述题 每小题15分，共1题参考答案见试卷末尾
1、论述我国商业银行贷款质量五级分类法的内容及其意义
参考答案：
【一、单项选择题】
1~5 ACDBA 6~10 DCAAB
11~20点击安装“自考金融题库APP”查看答案
【二、多项选择题】
1 ABCE 2 AB 3 ABCD 4 CD 5 ABCDE
6~10点击安装“自考金融题库APP”查看答案
【三、简答题】
1 （1）经济运行的状况；整个国家以及银行所服务的具体区域的经济运行状况对银行资本的需要量具有直接的影响。（2）银行信誉的高低；如果银行信誉较高，公众对其比较信任，自然愿意将自己的资金保存在银行。（3）银行的规模；规模越大，持有的资本量就应该越多。（4）银行负债的结构与资的质量、结构状况。（1）经济运行的状况；整个国家以及银行所服务的具体区域的经济运行状况对银行资本的需要量具有直接的影响。（2）银行信誉的高低；如果银行信誉较高，公众对其比较信任，自然愿意将自己的资金保存在银行。（3）银行的规模；规模越大，持有的资本量就应该越多。（4）银行负债的结构与资的质量、结构状况 2 （1）应实现现金出纳业务的规范化操作；（2）要掌握储蓄现金收支规律；（3）解决压低库现金的技术性问题；（4）要在压缩现金库存所需增加的成本和所能提高的效益之间进行最优选择；（5）严格库房安全管理措施。 3 （1）注重偿还期长短选择；（2）注重证券的流动性；（3）注重证券的安全性；（4）注重证券的收益性；（5）注重证券投资的分散性（1）注重偿还期长短选择；（2）注重证券的流动性；（3）注重证券的安全性；（4）注重证券的收益性；（5）注重证券投资的分散性 4 （1）期权使商业银行获得有力的风险管理工具。期权使风险管理的成本进一步固定和降低的同时，还保留了商业银行在有利的价格形势下进雪步获利的可能性，从而使银行在风险管理中处于比较主动的地位。（2）期权使商业银行获得了有力的财务杠杆。商业银行集融资优势、信息优势与规模优势于一身，通过丰富的期权交易战略，可以组合成风检水平各异的投资策略。商业银行带动无风险的套利和高风险的投机，获得了巨额收入。（3）期权了商业银行管理头寸的进取型技术。商业银行通过出售期权来对日常经营的巨大外汇、债券、股权头寸进行积极管理，大大提高了资产收益率。（1）期权使商业银行获得有力的风险管理工具。期权使风险管理的成本进一步固定和降低的同时，还保留了商业银行在有利的价格形势下进雪步获利的可能性，从而使银行在风险管理中处于比较主动的地位。（2）期权使商业银行获得了有力的财务杠杆。商业银行集融资优势、信息优势与规模优势于一身，通过丰富的期权交易战略，可以组合成风检水平各异的投资策略。商业银行带动无风险的套利和高风险的投机，获得了巨额收入。（3）期权了商业银行管理头寸的进取型技术。商业银行通过出售期权来对日常经营的巨大外汇、债券、股权头寸进行积极管理，大大提高了资产收益率 5 商业银行的风险一般可分为：（1）经营风险，主要是指流动性风险信用风险和盈亏风险；（2）市场风险，主要是指由于金融市场利率和汇率波动而引起的利差减少、证券跌价、外汇买卖亏损等风险；（3）决策风险，主要是指经营决策的失误给商业银行带来的风险；（4）政策风险，主要是指由于国家政策上的变化而给商业银行可能造成的损失；（5）主权风险，主要是指因国家强调的因素使交易对方违约，给商业银行的资产和负债带来损失的可能性，又称为国家风险。商业银行的风险一般可分为：（1）经营风险，主要是指流动性风险信用风险和盈亏风险；（2）市场风险，主要是指由于金融市场利率和汇率波动而引起的利差减少、证券跌价、外汇买卖亏损等风险；（3）决策风险，主要是指经营决策的失误给商业银行带来的风险；（4）政策风险，主要是指由于国家政策上的变化而给商业银行可能造成的损失；（5）主权风险，主要是指因国家强调的因素使交易对方违约，给商业银行的资产和负债带来损失的可能性，又称为国家风险
【四、计算题】
1 资产收益（ROA）=（800-400-100）/2000×100%=15%股权乘数（EM）=2000/500×100%=400%资产收益（ROA）=（800-400-100）/2000×100%=15%股权乘数（EM）=2000/500×100%=400% 2 到期收益率=[100×8%+（100-102）/10]/102×100%=7.64%
【五、论述题】
1 按照贷款的质量，可以将贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。依据目前的规定，五级贷的基本定义如下：（1）正常贷款，是指借款人能够履行借款合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。（2）关注贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（3）次级贷款，是指借款人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。（4）可疑贷款，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（5）损失贷款，是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。按照贷款的质量划分贷款种类，其意义在于：（1）有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。（2）有利于金融监督当局对商业银行实行有效的监管。按照贷款的质量，可以将贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。依据目前的规定，五级贷的基本定义如下：（1）正常贷款，是指借款人能够履行借款合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。（2）关注贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（3）次级贷款，是指借款人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。（4）可疑贷款，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（5）损失贷款，是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。按照贷款的质量划分贷款种类，其意义在于：（1）有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。（2）有利于金融监督当局对商业银行实行有效的监管
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