2018年自考专业(金融)商业银行业务与经营考试真题及答案

自考金融管理是为我国市场经济建设的需要，有计划地培养对外贸易工作的应用人才而设置的。旨在专业培养和造就从事我国金融管理工作的应用型专门人才。主要学习国际贸易与实务相关方面的基本理论和基本知识，培养考生具有从事金融管理活动的基本技能和方法。上学吧自考金融管理根据热门考点，将试题精心进行了分析、整理和编辑，希望考生可以坚持刷题，学有所获。现在就点击安装APP刷题。以下为试卷的详细内容：

一、单项选择题 每小题1分，共20题参考答案见试卷末尾

1、早期银行的萌芽起源于（）

A.英国

B.意大利

C.美国

D.中国

2、商业银行最初始的职能是（）

A.支付中介

B.信用创造

C.信用中介

D.金融服务

3、新中国第一家以公有制为主体的股份制商业银行是（）

A.中国建设银行

B.中国工商银行

C.中国农业银行

D.交通银行

4、下列不属于商业银行“三性”经营原则的是（）

A.安全性

B.流动性

C.可控性

D.盈利性

5、下列指标中属于评价商业银行盈利能力的指标是（）

A.权益资本比率

B.流动比率

C.资产使用率

D.资本充足率

6、属于商业银行内源资本的是（）

A.税后利润

B.普通股

C.优先股

D.银行发行的债券

7、巴塞尔委员会认为商业银行的操作风险不包括（）

A.法律风险

B.会计风险

C.技术风险

D.信誉风险

8、最初建立商业银行存款准备金制度的是（）

A.美国

B.英国

C.法国

D.德国

9、由于美元汇率变动导致商业银行的美元存款遭受损失的可能性属于商业银行的（）

A.存款风险

B.利率风险

C.电子网络风险

D.汇率风险

10、商业银行存款增加，会导致商业银行超额存款准备金（）

A.不变

B.减少

C.增加

D.不能确定

11、某客户向银行中请500万元的贷款信用额度，贷款利率为8%，客户实际使用的资金额为400万元，则该银行贷款的税前收益率是（）

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

12、下列不属于银行担保贷款的是（）

A.票据贴现

B.抵押贷款

C.质押贷款

D.保证贷款

13、我国商业银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款属于（）

A.委托贷款

B.特定贷款

C.自营贷款

D.信用贷款

14、资产证券化起源于（）

A.英国

B.德国

C.美国

D.日本

15、中央银行要求商业银行必须持有的用以通过在金融市场上实现政府调控货币供应量的证券是（）

A.国库券

B.地方政府债券

C.公司债券

D.公司股票

16、以下业务中属于商业银行表外业务的是（）

A.存款业务

B.担保业务

C.证券投资

D.贷款业务

17、支票的提示付款期限一般是自出票之日起（）

A.5日

B.10日

C.15日

D.20日

18、信用证结算方式下，承担第一付款责任人的是（）

A.出口商

B.进口商

C.开证行

D.通知行

19、银行从事利率互换交易体现的风险管理内容是()

A.风险预防

B.风险分散

C.风险抑制

D.风险转嫁

20、由于市场利率变动给商业银行证券投资业务带来的风险属于（）

A.信用风险

B.购买力风险

C.流动性风险

D.利率风险

二、多项选择题 每小题2分，共10题参考答案见试卷末尾

1、引起现代商业银行经营模式变化的主要原因有（）

A.信息技术推动

B.金融衍生产品的发展

C.金融监管体系的改进

D.对金融服务的需求

E.获取更多的利润

2、商业银行的组织形式设立可分为（）

A.中央银行制

B.单一银行制

C.总分行制

D.集团银行制

E.连锁银行制

3、对商业银行经营产生影响的制度环境包括（）

A.政治制度

B.经济制度

C.消费制度

D.金融制度

E.法律制度

4、商业银行资本的关键作用体现为()

A.提供经营所需的启动资金

B.购买办公设备

C.作为对外借款的保证金

D.消除不稳定因素

E.吸收意外损失

5、传统存款的类型主要包括（）

A.活期存款

B.定期存款

C.大额可转让定期存单

D.货币市场存款

E.储蓄存款

6、按照贷款的具体用途来划分，一般可将商业银行贷款分为（）

A.流动资金贷款

B.固定资金贷款

C.科技贷款

D.农业贷款

E.消费贷款

7、证券投资的原则有（）

A.注重偿还期长短选择

B.注重流动性

C.注重安全性

D.注重收益性

E.注重分散性

8、网上银行业务的主要种类有（）

A.个人业务

B.信息服务业务

C.公司业务

D.租赁业务

E.客户交流业务

9、商业贷款理论奠定了一些现代银行经营的重要原则，包括()

A.银行资金运用应以短期自偿性贷款为主

B.银行应进行多样性的资产组合

C.银行应根据资金来源的性质和结构安排资金运用

D.银行应保持资金的高度流动性

E.银行应进行大规模的证券投资以保持资产的流动性

10、下列属于贸易融资业务的有（）

A.出口押汇

B.银行票据承兑

C.出口打包放款

D.出口信贷

E.信用证

三、简答题 每小题7分，共5题参考答案见试卷末尾

1、决定商业银行资本需要量的客观因素有哪些

2、简述商业银行现金资产的构成。

3、商业银行贷款价格的构成包括哪几个主要部分

4、简述商业银行证券投资的风险类型。

5、简述商业银行中间业务和表外业务的区别

四、计算题 每小题5分，共2题参考答案见试卷末尾

1、某商业银行总资产为5000万元，股本总额4000万元。2008年，其营业总收入3000万元，总支出2100万元，所得税600万元。计算该银行的资产收益率和资产使用率。

2、某银行客户申请800万元的信用额度，但实际按照合同规定的10％的利率使用了600万元，客户对其未使用的信用额度需支付1％的承诺费，而且银行要求客户应该有相当于实际贷款额的20％和未使用额5％的存款作为补偿余额，中央银行的法定存款准备金率假定为10％。试估算银行贷款的税前收益率（计算结果保留至小数点后2位）

五、论述题 每小题15分，共1题参考答案见试卷末尾

1、商业银行如何能够及时发现有问题贷款对有问题贷款应该采取什么措施

参考答案：

【一、单项选择题】

1~5 BADCC 6~10 ADBDD

11~20点击安装“自考金融题库APP”查看答案

【二、多项选择题】

1 ABCD 2 BCDE 3 ABDE 4 DE 5 ABE

6~10点击安装“自考金融题库APP”查看答案

【三、简答题】

1 决定商业银行资本需要量的客观因素有：
（1）经济运行的情况。
（2）银行信誉的高低。
（3）银行的规模。
（4）银行负债的机构与资产的质量、结构状况。 2 狭义的现金资产仅指银行库存现金。
广义的现金资产包括现金和准现金。
具体包括：
（1）库存现金。
（2）托收中的现金。
（3）在中央银行的存款，包括法定准备金和超额准备金。
（4）存放同业存款。 3 商业银行贷款价格的构成包括：
（1）贷款利率。
（2）贷款承诺费。
（3）贷款补偿余额。
（4）隐含价格。 4 商业银行证券投资的风险是指商业银行在从事证券投资业务中存在的本金或收益损失的可能性；
银行证券投资风险大致可以分为两类：
（1）系统性风险和非系统性风险。
（2）内部风险和外部风险。 5 中间业务和表外业务都是不在商业银行资产负债表中反应出来的业务。。二者的不同之处主要表现在：
（1）纯粹的中间人身份被突破。
（2）业务风险和监管要求不同。
（3）发展的时间长短不同。

【四、计算题】

1 资产收益率=净利润/总资产=（3000-2100-600）/5000-300/5000=6%。
资产使用率=总收入/总资产=3000/5000=60%。 2 解：（1）估算全部贷款收入=贷款收入+承诺费收入=600*10%+200*1%=62（万元）。
（2）估算可贷放资金净额=可贷放资金净额补偿余额+补偿余额*法定存款准备金率=600-（600*20%+200*5%）+[（600*20%+200*5%）*10%]=483（万元）。
（3）估算的贷款税前收益率=62/483=12.81%。

【五、论述题】

1 （1）有问题贷款是指借款人不能在约定的期限内偿还贷款或者银行对该贷款存在潜在的部分或全部损失。
（2）及时发现有问题贷款的措施：
①设置信贷员检查、贷款复合和外部检查三道防线，其中信贷员检查是关键。
②观察借款企业财务比率的变动，这些财务比率包括杠杆比率、获利能力、流动比率等。
③观察借款企业的非财务信号，包括企业管理风格的改变、市场和产品的变化、信息获取的变化等。
（3）对有问题贷款应要取的措施：
①在能够收回的前提下，继续向借款人注入新的资金；
②启动减债程序，确定还款时间；
③增加抵押品、担保人、第二抵押；
④所取财务报告，密切跟踪有问题贷款动向；
⑤立即监控抵押品和借款人；
⑥建立损失安全点。达到贷款损失的地步，就自动清算企业。

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