董秘资格证是董秘所需要具体的资格证书，董秘一般属于上市公司高管人员，董秘一般以公司高管的身份参与决策，并承担相应的责任，需要通过培训班的形式进行培训以及考试审核，考试形式为闭卷。上学吧董秘资格证题库对不同地方的题目进行了针对性的整理和编辑，相信在经过不断地刷题练习，您肯定是会有收获的，上学吧题库希望可以在考证的途中助您一臂之力。现在就点击安装APP刷题。以下为试卷的详细内容：
一、单选题参考答案见试卷末尾
1、关于主办券商履行持续督导职责，以下说法不正确的是（）。
A.主办券商应当指导和规范所督导的挂牌公司规范履行信息披露义务，对其信息披露文件进行事前审查
B.挂牌公司编制信息披露文件，并将信息披露文件及备查文件送达主办券商。拟披露信息经主办券商事前审查后，由主办券商上传至规定信息披露平台
C.主办券商发现拟披露或已披露信息存在任何错误、遗漏或者误导性陈述，或者发现应当披露而未披露事项时，应当要求挂牌公司进行更正或补充
D.在发现挂牌公司信息披露需要进行更正或补充时，挂牌公司拒不更正或补充，主办券商应当在5个交易日内发布风险揭示公告并向全国股转公司报告
2、精选层挂牌公司应当在不晚于（）举办年度报告说明会。
A.年度股东大会召开之日
B.年度股东大会的股权登记日前
C.年度股东大会召开日前10天
D.年度股东大会召开日前5天
3、公司涉及发行股份购买资产构成重大资产重组的，应当在验资完成后（）个交易日内，向全国股转公司报送股票发行备案或股票登记申请文件。
A.5
B.10
C.15
D.20
4、关于财务指标的计算，下列公式不正确的是（）。
A.资产负债率=负债总额÷总资产
B.流动比率=流动资产÷流动负债
C.利息保障倍数=（净利润+利息费用+所得税费用）÷利息费用，其中利息费用采用现金流量表中的相关数据进行计算
D.应收账款周转率=当期营业收入÷应收账款平均账面价值
5、挂牌公司总股本为110,000,000股，最近一期定期报告中母公司财务报表可供分配利润为22,000,901元，合并报表中可供分配利润为33,000,280元。若其拟进行权益分派，以下哪种方案不可行（）。
A.每10股派发现金1.8元
B.每10股派发现金1.9元
C.每10股派发现金2元
D.每10股派发现金2.1元
6、以协议方式进行公众公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为公众公司收购过渡期。关于协议收购过渡期，下列说法错误的是（）。
A.在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议，改选公众公司董事会
B.在过渡期内，收购人确有充分理由，可以改选公众公司董事会
C.在过渡期内，被收购人不得为收购人及其关联方提供担保
D.在过渡期内，被收购人不得发行股份募集资金
7、发行人定向发行新增股票登记完成后，应当披露的文件中包含（）。
A.定向发行情况报告书、验资报告
B.认购结果公告、定向发行情况报告书、本次股票发行新增股票挂牌并公开转让公告
C.定向发行情况报告书、本次股票发行新增股票挂牌并公开转让公告
D.定向发行情况报告书、本次股票发行新增股票挂牌并公开转让公告、主办券商的合法合规性意见、股票发行法律意见书
8、被其他具有金融属性的挂牌公司收购的挂牌公司不得经营其他具有金融属性的业务，但以募集资金之外的自有资金购买或者投资其他具有金融属性的企业相关资产，在购买标的或者投资对象中的持股比例不超过（），且不成为投资对象第一大股东的除外。
A.5%
B.10%
C.20%
D.30%
9、以下不属于全国股转公司对股票交易的重点监控事项的是（）。
A.涉嫌内幕交易、操纵市场等违法违规行为
B.可能影响股票交易价格或者股票成交量的异常交易行为
C.公开发布股票投资分析的行为
D.股票交易价格或者股票成交量明显异常的情形
10、某挂牌公司证券简称为甲乙股份，除权除息日为20X9年12月3日，若其仅进行现金分红，则除权除息日当天证券简称显示为（）。
A.XD甲乙
B.XD甲乙股
C.XR甲乙
D.XR甲乙股
11、根据《公司法》的规定，董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的救济方式包括（）。
A.连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼
B.连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之五以上股份的股东，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼
C.连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼
D.连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之五以上股份的股东，可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼
12、投资者违反全国股转系统业务规则的，不可以实施下列自律监管措施（）。
A.限制证券账户交易
B.口头警示
C.要求提交书面承诺
D.要求公开致歉
13、投资者及其一致行动人拥有权益的股份变动达到权益变动的披露要求，投资者及其一致行动人免于履行披露义务的情形是（）。
A.投资者不是公众公司的股东，但通过投资关系、协议、其他安排等方式进行收购导致其间接拥有权益的股份变动达到相关比例要求
B.投资者及其一致行动人通过做市交易方式取得挂牌公司股份，变动比例达到相关比例要求
C.投资者及其一致行动人通过股票发行的形式取得股份，变动比例达到相关比例要求
D.因公众公司向其他投资者发行股份、减少股本导致投资者股份变动达到相关比例要求
14、以下事项可以免于在挂牌公司年度报告中披露的是（）。
A.挂牌公司本年度末资产中存在被抵押、质押的资产
B.挂牌公司的一名董事在报告期内被中国证监会行政处罚
C.挂牌公司在本年度内存在经过股东大会审议的对外投资事项
D.涉及商业秘密的有关信息
15、（）应当积极督促公司制定、完善和执行财务管理制度，重点关注资金往来的规范性。
A.董事长
B.财务负责人
C.监事会主席
D.信息披露事务负责人
16、挂牌公司A正在筹划重大资产重组事项，以下不属于内幕信息知情人的是（）。
A.王某，A公司董事，对上述事项完全不知情
B.赵某，A公司监事
C.李某，A公司战略规划顾问，主导此次重大重组事项
D.A公司出纳，对重大资产重组事项不知情
17、全国股转系统是经（）批准设立的全国性的证券交易场所。
A.中国证监会
B.国务院
C.国家发展改革委
D.中国人民银行
18、根据《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》的规定，挂牌公司进入创新层，应当公司治理健全，建立并披露以下哪些制度（）。
A.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制度
B.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和募集资金管理制度
C.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和对外捐赠管理制度
D.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和信息披露管理制度
19、公众公司收购中，收购人为法人或其他组织的，收购人应当披露最近（）年的财务会计报表，其中最近（）个会计年度财务会计报表应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计。
A.2，2
B.3，2
C.2，1
D.3，1
20、股份过户完成后（）个月内，同一股份受让人不得就其所受让的股份再次向全国股转公司和中国结算提出有关特定事项协议转让的申请，法律法规另有规定的除外。
A.1
B.2
C.3
D.4
21、股票公开发行并挂牌采用询价方式的，网下初始发行比例应当不低于（）且不高于（）。
A.60%，70%
B.50%，70%
C.60%，80%
D.50%，60%
22、除权（息）参考价计算公式为（）。
A.除权（息）参考价＝（前收盘价+现金红利）÷（1+股份变动比例）
B.除权（息）参考价＝（前收盘价-现金红利）÷（1-股份变动比例）
C.除权（息）参考价＝（前收盘价-现金红利）×（1+股份变动比例）
D.除权（息）参考价＝（前收盘价-现金红利）÷（1+股份变动比例）
23、连续竞价涨跌幅限制价格的计算公式为（）。
A.涨跌幅限制价格=前收盘价×（1+涨跌幅限制比例）
B.涨跌幅限制价格=前收盘价×（1-涨跌幅限制比例）
C.涨跌幅限制价格=前收盘价×（1±涨跌幅限制比例）
D.涨跌幅限制价格=前收盘价/（1±涨跌幅限制比例）
24、挂牌公司因更正年度报告触发降层情形被调出创新层或精选层，如果公司同时因信息披露虚假记载被中国证监会行政处罚，则自调出之日起（）内，不得再进入创新层或精选层。
A.6个月
B.12个月
C.18个月
D.24个月
25、发行人提交全国股转公司的申请文件一经接收，未经全国股转公司同意，发行人（）。
A.不得增加、可以撤回
B.不得撤回、可以变更
C.可以增加
D.不得增加、撤回或变更
26、全国股转公司或业务部门可以通过（）方式向监管对象送达自律监管措施决定书、自律监管措施事先告知书、纪律处分决定书、纪律处分事先告知书及其他相关文件。
A.电子系统、邮寄、公告、传真
B.电报、邮寄、面交、传真
C.转送、公告、电子邮件系统、腾讯qq
D.短信、公告、传真、快递
27、通过股票定向发行方式收购挂牌公司的，收购人应当在（）披露收购报告书。
A.签订收购协议后的十个交易日内
B.挂牌公司披露董事会决议公告和股票定向发行说明书的同时
C.挂牌公司披露股东大会决议公告的同时
D.向全国股转公司提交发行申请文件的同时
28、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者减少5%（即其拥有权益的股份每达到5%的整数倍时）时应当披露权益变动报告书，但以下情况中可以免于披露的是（）。
A.通过行政划转或者变更的方式导致股权变动达到5%的整数倍
B.通过执行法院裁定的方式导致股权变动达到5%的整数倍
C.通过继承的方式导致股权变动达到5%的整数倍
D.通过股票发行被动被稀释（未参与认购）导致股权变动达到5%的整数倍
29、挂牌公司设置表决权差异安排，应当经出席股东大会的股东所持表决权（）通过，且关联公司应回避表决。
A.二分之一以上
B.三分之二以上
C.四分之三以上
D.全部
30、某挂牌公司拟实施重大资产重组，以下不属于内幕信息知情人的是（）。
A.挂牌公司控股股东
B.挂牌公司控股的公司董事
C.有效业务隔离的主办券商做市部门交易员
D.主办券商负责该挂牌公司的持续督导人员
二、多选题参考答案见试卷末尾
1、全国股转公司在精选层挂牌审查中，可以根据审查需要，采取以下哪些工作方式方法（）。
A.向发行人及其保荐机构、证券服务机构提出问询
B.调阅发行人、保荐机构、证券服务机构与本次申请相关的资料
C.对发行人、保荐机构等主体实施检查
D.约见问询发行人的董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人以及保荐机构、证券服务机构及其相关人员
2、（）期间，全国股转系统交易主机不接受市价申报。
A.开盘集合竞价
B.收盘集合竞价
C.盘中临时停牌
D.连续竞价交易
3、关于挂牌公司完成公开发行并进入精选层时需满足的条件，以下说法正确的是（）。
A.公开发行后，无需符合申请公开发行并进入精选层时的财务条件
B.公开发行的股份不少于100万股
C.公开发行后，公司股本总额不少于3000万元
D.公开发行后，公司股本总额超过2亿元的，公众股东持股比例不低于公司股本总额的10%
4、以下计算重大资产重组比例具体方法正确的有（）。
A.购买的资产为股权的，且购买股权导致公众公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准
B.出售股权导致公众公司丧失被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及净资产额为准
C.购买、出售的资产为股权的，但购买股权不导致公众公司取得被投资企业控股权的或丧失被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额均以该股权的账面价值为准
D.购买的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以相关资产与负债账面值的差额和成交金额二者中的较高者为准
5、下列说法正确的有（）。
A.自愿限售是指挂牌公司的公司章程、相关协议或股东承诺等对公司股票约定更长限售期或更高限售比例
B.自愿限售股东应当在自愿限售事实发生之日起三个转让日内，披露自愿限售公告，并于公告披露当日向全国股转公司申请办理股票限售
C.股东应严格遵守自愿限售相关约定或承诺，在达到约定或承诺的解除限售条件前，原则上不得提前解除限售
D.申请办理自愿限售需提交挂牌公司与全体股东共同签字盖章的申请书
6、挂牌公司半年度报告中财务报表主要包括（）。
A.资产负债表
B.利润表
C.现金流量表
D.所有者权益变动表
7、挂牌公司出现以下（）情形之一的，应当自事实发生或董事会决议之日起两个交易日内披露。
A.控股股东或实际控制人发生变更
B.法院裁定禁止有控制权的大股东转让其所持公司股份
C.挂牌公司对控股子公司提供担保
D.董事会就股份回购方案形成决议
8、关于重大资产重组同一或相关资产认定，以下说法正确的是（）。
A.交易标的资产属于同一交易方所有或者控制
B.交易标的资产属于相同或者相近的业务范围
C.交易标的属于中国证监会认定的其他同一或相关资产情形
D.交易标的属于全国股转系统认定的其他同一或相关资产情形
9、以下属于挂牌公司定期报告主要会计数据与关键指标部分的是（）。
A.盈利能力
B.偿债能力
C.营运情况
D.成长情况
10、认购人以资产认购本次定向发行股份，其资产为股权的，挂牌公司应在定向发行说明书中披露相关股权的下列基本情况（）。
A.股权所投资的公司的名称、企业性质、注册地
B.股权权属是否清晰、是否存在权利受限、权属争议或者妨碍权属转移的其他情况
C.股权的过户或交付情况
D.股权的交易价格及定价依据
三、判断题参考答案见试卷末尾
1、企业在确认、计量和报告各中期财务报表项目时，对项目重要性程度的判断，应当以中期财务数据为基础，不应以年度财务数据为基础。
2、诚信档案包括正面和负面的信息。
3、股票交易出现异常波动的，挂牌公司应当于事实发生两个交易日内披露异常波动公告。
4、挂牌公司有实际控制人且实际控制人未发生变化，第一大股东发生变化的，构成收购。
5、创新层挂牌公司最近一年财务会计报告被会计师事务所出具保留意见的，全国股转公司定期将其调出创新层。
6、在半年度报告披露前向主办券商提交的文件中，审计报告不是必备的。
7、挂牌公司的关联交易，是指挂牌公司或其控股子公司等其他主体与公司关联方发生的可能引致资源或者义务转移的事项。
8、挂牌公司以竞价或做市方式回购股份，在回购期间不可以变更股票转让方式。
9、发行人股东大会审议定向发行有关事项时，出席股东大会的全体股东均拟参与认购或者与拟发行对象均存在关联关系的，可以不再执行表决权回避制度。
10、董事、高级管理人员不得兼任监事。
参考答案：
【一、单选题】
1~5 DADDD 6~10 ACCCB
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【二、多选题】
1 ABCD 2 ABC 3 BC 4 ABD 5 AC
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【三、判断题】
1 对 2 对 3 错 4 错 5 错
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