股转系统董秘资格考试判断题练习卷（六）

董秘资格证是董秘所需要具体的资格证书，董秘一般属于上市公司高管人员，董秘一般以公司高管的身份参与决策，并承担相应的责任，需要通过培训班的形式进行培训以及考试审核，考试形式为闭卷。上学吧董秘资格证题库对不同地方的题目进行了针对性的整理和编辑，相信在经过不断地刷题练习，您肯定是会有收获的，上学吧题库希望可以在考证的途中助您一臂之力。现在就点击安装APP刷题。以下为试卷的详细内容：

一、判断题参考答案见试卷末尾

1、公众公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，参与每一具体环节的主要人员应当即时在备忘录上签名确认。

2、挂牌公司提出申请并经全国股转公司同意，可以变更股票交易方式。

3、股东有权按照法律、行政法规和公司章程的规定，通过仲裁、民事诉讼或者其他法律手段保护其合法权益。

4、股东大会在审议现金分派方案、资本公积转增股本方案时，均必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

5、董事会决议时发行对象未确定的，发行人在全国股转公司出具无异议函后应当及时确定具体发行对象，并及时更新定向发行说明书。

6、发行人应结合业务活动实质、经营模式、关键审计事项等在公开发行说明书中充分披露对公允反映公司财务状况和经营成果有重大影响的会计政策和会计估计。

7、因公众公司向其他投资者发行股份、减少股本导致投资者及其一致行动人拥有权益的股份变动达到权益披露要求的比例时，投资者及其一致行动人应当在该事实发生之日起2日内编制并披露权益变动报告书。

8、在全国股转系统挂牌的公司可以公开发行股份、公开转让股份，进行股权融资、债权融资、资产重组等。

9、挂牌公司选举董事、监事时，应当使用累计投票制。

10、挂牌公司董监高、核心员工或发起人股东，可以参与其他基础层挂牌公司股票发行和交易的，是基础层合格投资者。

11、资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率发生重大变化，应当调整资产负债表日的财务报表。

12、挂牌公司持有本公司股份没有表决权。

13、挂牌公司未能于规定期限内实施权益分派，但计划继续实施的，应以已披露的在有效期内的定期报告财务数据作为权益分派依据，不用重新召开董事会、股东大会进行审议，并于股东大会审议通过后2个月内实施完毕。

14、权益分派方案中，送转股及现金红利派发比例的总位数不能超过6位。

15、股东与股东大会拟审议事项有关联关系的，应当回避表决，所持表决权股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。

16、在计算是否构成重大资产重组时，购买资产为股权，且购买股权导致公众公司获得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额账面价值为准。

17、精选层挂牌公司最近一年净利润为负，且营业收入低于3000万元，一定于定期调整中调出精选层。

18、某精选层挂牌公司A因信息披露存在虚假记载，被中国证监会处以1000万元的顶格罚款处罚，应当被调出精选层。

19、全国股转公司制定客观、差异化的各层级进入和调整条件，同时结合主观价值判断调整挂牌公司所属市场层级。

20、收购报告书中应当披露收购人各成员及其关联方以及各自董事、监事和高级管理人员（或者主要负责人）在报告日前12月内与该公众公司发生的交易。

21、以现金发放职工工资，会引起企业的现金减少和应付职工薪酬增加。

22、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产若不负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年，也可以担任股份有限公司的董事、监事、高级管理人员。

23、因重大资产重组停牌后，公司完成首次信息披露，且全国股转公司已审查完毕，可申请复牌。

24、挂牌公司年度报告中，应披露报告期内的利润分配政策和利润分配的执行情况。

25、收购人可以通过取得股份的方式成为公众公司的控股股东，可以通过投资关系、协议、其他安排的途径成为公众公司的实际控制人，也可以同时采取上述方式和途径取得公众公司控制权。

26、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年的人员不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。

27、挂牌公司召开监事会会议，应当在会议结束后及时将经与会监事签字的决议向主办券商报备。涉及应当披露的重大信息，公司可将重大信息内容在监事会决议公告中披露，不用另行披露相关公告。

28、控股股东、实际控制人可以任免高级管理人员。

29、收购人收购后成为公司第一大股东或者实际控制人的，其持有的被收购公司股份在收购完成后24个月内不得转让。

30、根据《重组管理办法》规定，全国股转系统对挂牌公司重大资产重组实施自律管理，中国证监会依法对公众公司重大资产重组实施监督管理。

31、挂牌公司实际控制人解除一致行动协议，但实际控制人没有发生变化，因此不视为收购事项，无须披露收购报告书。

32、竞价交易方式包括集合竞价和连续竞价两种方式，采取集合竞价方式的股票，其撮合频次由挂牌公司股东大会决定。

33、全国股转公司或业务部门对投资者实施自律监管措施，且投资者同时为挂牌公司、控股股东、实际控制人、董事、监事或高级管理人员等监管对象的，监管对象应按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》履行信息披露义务。

34、挂牌公司因股票交易导致的股东人数快速增长的情况，不属于全国股转公司重点监控的事项。

35、募集资金用于置换前期自有资金投入的，应当在定向发行说明书中说明前期自有资金投入的具体使用情况等相关信息。

36、发行人最迟应当在缴款起始日前的2个交易日披露股票发行认购公告，认购期限最长不能超过3个月。

37、创新层挂牌公司披露年度报告，若公司的收入构成、利润构成和利润来源发生重大变动，应当详细说明具体变动情况及原因。

38、因筹划重大资产重组业务申请停牌，挂牌公司应当通过日常业务系统向全国股转公司提交停牌申请表。

39、全国股转系统公司对各类主体进行纪律处分均须记入证券期货市场诚信档案数据库。

40、挂牌公司在年度报告中应当披露本年度内发生的所有诉讼、仲裁事项涉及的累计金额。

41、采取做市交易方式的股票，开盘价为该股票当日第一笔成交价。

42、实行股份回购的挂牌公司，应当严格遵守全国股转公司的相关规定，并履行披露义务。

43、收购人可以聘请挂牌公司主办券商为财务顾问。

44、购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到50%以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上，构成重大资产重组。

45、挂牌公司首次信息披露文件经股转公司审查后需要解释、说明和更正的，应当在收到反馈问题清单后披露暂缓召开股东大会的公告。

46、李某为挂牌公司董事，其所持股份因司法裁决非交易过户至赵某名下，赵某不存在限售情形，则赵某可以申请对该部分股份解除限售。

47、精选层公司拟与关联法人发生一笔成交金额为280万元，占公司最近一期经审计总资产0.7%的关联交易，该笔关联交易应当经董事会审议。

48、实施权益分派的股本基数，原则上均以R日（股权登记日）股本数为准。

49、审议主动终止挂牌事宜董事会决议公告前，公司股票已因《业务规则》第4.4.1条第一款第（一）项、第（二）项或因重大资产重组处于停牌状态的，挂牌公司应当按规定披露或终止筹划相关事项，申请其股票最晚于董事会决议公告之日的次两个交易日起复牌，并于股东大会股权登记日的次一交易日起停牌，且复牌时间不得少于五个交易日。

50、市盈率＝每股市价/每股净资产，代表市场对公司的客观评价，特别是对公司未来收益的预期。

参考答案：

【一、判断题】

1 错 2 对 3 对 4 错 5 对

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