董秘资格证是董秘所需要具体的资格证书，董秘一般属于上市公司高管人员，董秘一般以公司高管的身份参与决策，并承担相应的责任，需要通过培训班的形式进行培训以及考试审核，考试形式为闭卷。上学吧董秘资格证题库对不同地方的题目进行了针对性的整理和编辑，相信在经过不断地刷题练习，您肯定是会有收获的，上学吧题库希望可以在考证的途中助您一臂之力。现在就点击安装APP刷题。以下为试卷的详细内容：
一、单选题参考答案见试卷末尾
1、下列情形中，不满足进入精选层主体资格条件的是（）。
A.某公司实际控制人占用挂牌公司资金，后全额归还占用资金，两年前被全国股转公司采取出具警示函的自律监管措施
B.某公司实际控制人占用挂牌公司资金，后全额归还占用资金，6个月前被全国股转公司采取出具警示函的自律监管措施
C.某公司实际控制人占用挂牌公司资金，后全额归还占用资金，两年前被全国股转公司采取公开谴责纪律处分
D.某公司实际控制人占用挂牌公司资金，后全额归还占用资金，6个月前被全国股转公司采取公开谴责纪律处分
2、关于股东大会审议重大资产重组事项的要求，以下表述不正确的有（）。
A.股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过
B.公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在10%以下的股东表决情况实施单独计票
C.公众公司重大资产重组事项与本公司股东或者其关联人存在关联关系的，股东大会就重大资产重组事项进行表决时，关联股东应当回避表决
D.公众公司应当提供网络投票方式以便于股东参加股东大会
3、挂牌公司重大资产重组暂停交易申请日前六个月内公司证券存在异常交易情况，其自愿选择终止重组。以下做法不正确的是（）。
A.公司应当再次召开董事会审议终止重组的相关事项
B.公司应及时发布终止重大资产重组公告，披露本次重大资产重组的基本情况及终止原因
C.公司在发布相关公告同时申请股票恢复交易
D.公司应在相关公告中承诺自公告之日起至少12个月内不再筹划重大资产重组
4、购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的（）期末资产总额的比例达到（）以上，构成重大资产重组。
A.合并财务会计报表，50%
B.合并财务会计报表，30%
C.母公司财务会计报表，50%
D.母公司财务会计报表，30%
5、发行人应当于股东大会召开（）前披露审议股票定向发行有关事项的股东大会通知公告，股东大会召开当日不计算在内。
A.10天
B.15天
C.30天
D.任何时候
6、投资者及其一致行动人达到挂牌公司已发行股份的10%后，股份变动导致其拥有权益的股份占挂牌公司已发行股份的比例达到（）时，应当披露权益变动报告书。
A.5%的整数倍，以股份变动后的持股比例为准
B.5%的整数倍，以发生变动的股份数量为准
C.10%的整数倍，以股份变动后的持股比例为准
D.10%的整数倍，以发生变动的股份数量为准
7、通过执行法院裁定，投资者拥有权益的股份变动导致其成为公众公司第一大股东或者实际控制人且拥有权益的股份超过公众公司已发行股份（）的，构成控制权变动。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
8、下列关于创新层挂牌公司的违法违规事项，一定触发降层情形的是（）。
A.自在创新层挂牌以来，先后因信息披露违规和公司治理违规分别被全国股转公司公开谴责，两次公开谴责的时间间隔为13个月
B.因为大股东资金占用被中国证监会派出机构采取了行政处罚
C.因污染环境，被当地环保局处以10万元罚款的行政处罚
D.董事长因酒驾受到刑事处罚
9、（）挂牌公司召开股东大会，应当提供网络投票方式。
A.基础层
B.创新层
C.精选层
D.所有
10、以下属于可能影响股票交易价格或者股票成交量的异常交易行为的是（）。
A.某行业利好消息披露后，买入相关股票
B.单个证券账户申报价格未明显偏离该证券行情揭示的最近成交价
C.申报行为造成市场价格异常
D.对单一股票在某日进行少量交易
11、挂牌公司披露的《权益分派实施公告》应与中国结算审查过的公告一致，如不一致应在（）日20点前完成公告更正。
A.R-6
B.R-4
C.R-3
D.R-1
12、挂牌公司自进入创新层后，最近（）个月内因（）受到中国证监会及其派出机构行政处罚累计达到2次，全国股转公司即时将其调整出创新层。
A.12，同一事项
B.12，不同事项
C.24，同一事项
D.24，不同事项
13、挂牌公司甲及其控股子公司的对外担保总额为3000万元，占公司最近一期经审计净资产的30%。甲公司此后发生的以下哪种提供担保属于违规对外担保？（）
A.经董事会审议，甲公司为实际控制人2000万元借款提供担保
B.经股东大会审议，甲公司为控股股东500万元借款提供担保
C.经股东大会审议，甲公司为资产负债率80%的非关联供应商500万元借款提供担保
D.经董事会审议，甲公司为资产负债率30%的非关联供应商500万元借款提供担保
14、以下说法正确的是（）。
A.挂牌公司股东人数不得超过200人
B.股东人数未超过200人的股份公司申请在全国股转系统挂牌，由中国证监会核准
C.在全国股转系统挂牌的公司，达到股票上市条件的，可以直接向证券交易所申请上市交易
D.境内符合条件的股份公司均可自行申请在全国股转系统挂牌，公开转让股份
15、下列哪一层级的挂牌公司触发降层情形，在将其股票调出相应层级前需要对其股票交易实行风险警示？（）
A.精选层
B.创新层
C.精选层、创新层都需要
D.精选层、创新层都不需要
16、挂牌公司在连续（）个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相关数额，作为重大资产重组的判断标准。
A.3
B.6
C.12
D.24
17、下列情形需要披露权益变动报告书的是（）。
A.张三未持有挂牌公司股份，通过股票发行持股比例达到51%
B.李四持有挂牌公司23%股份，因其他投资者参与股票发行导致其持股比例下降至19%
C.赵五持有挂牌公司52%股份，其一致行动人钱六持有挂牌公司4%股份，现解除一致行动协议
D.王六持有挂牌公司股份3%，郑七持有挂牌公司6%股份，现两人签订一致行动协议
18、下列关于存货周转率计算公式，正确的是（）。
A.存货周转率=当期营业成本/存货平均余额
B.存货周转率=存货平均余额/当期营业收入
C.存货周转率=存货平均余额/当期净利润
D.存货周转率=当期净利润/存货平均余额
19、挂牌公司董事、监事和高级管理人员离任时，应对其所持的全部股票进行限售，限售期为（）个月。
A.3
B.6
C.12
D.24
20、关于挂牌公司以竞价或做市方式实施股份回购，下列说法中不正确的是（）。
A.挂牌公司定期报告、业绩预告或者业绩快报披露前10个转让日内，不得回购股份
B.自可能对本公司股票转让价格产生重大影响的重大事项发生之日或者在决策过程中，至依法披露日，不得回购股份
C.每个转让日回购股份数量不得超过其拟回购总数量上限的10%，但每个转让日回购股份数量不超过10万股的除外
D.实施期限不超过12个月，自董事会或股东大会（如须）通过回购股份决议之日起算
21、挂牌公司编制年度报告时，下列做法不正确的是（）。
A.凡公司认为对投资者决策有重大影响的信息，不论《非上市公众公司年度报告内容与格式准则》是否有明确规定，公司均应当披露
B.年度报告正文前可刊载宣传本公司的照片、图表或致投资者信，但不得刊登任何祝贺性、推荐性的词句、题字或照片
C.挂牌公司年度报告中的财务报告应经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计，审计报告须由该所至少两名注册会计师签字
D.由于国家机密、商业秘密等原因导致某些信息不便披露的，挂牌公司可以不予披露，但应当在年度报告中说明未按照规定进行披露的原因
22、以下说法正确的是（）。
A.全国股转系统是经中国证监会批准设立的，而沪深交易所是经国务院批准设立的
B.全国股转系统不属于我国多层次资本市场的组成部分，而沪深交易所属于我国多层次资本市场的组成部分
C.全国股转系统和沪深交易所都是全国性证券交易场所
D.全国范围内符合条件的企业均可以在沪深交易所上市，但目前只有国家级高新园区的企业可以在全国股转系统挂牌
23、一般违法失信信息在诚信档案中的效力期限为（）。
A.3年
B.5年
C.8年
D.12年
24、下列说法正确的有（）。
A.控股股东及实际控制人所持限售股票因司法裁决、继承等原因发生非交易过户的，后续持有人应继续执行股票限售规定
B.董事、监事和高级管理人员所持限售股票因司法裁决、继承等原因发生非交易过户的，过入方应继续执行股票限售规定
C.自愿限售股票因司法裁决、继承等原因发生非交易过户且过入方不存其他限售情形的，过入方可申请解除限售
D.上述三项全部错误
25、发行人拟向不特定对象公开发行股份的，办理完成股份登记后，中国结算北京分公司向发行人出具的登记证明文件中，不包含下列哪个文件？（）
A.《股份登记确认书》
B.《股本结构表》
C.《股本结构对照表》
D.《全体证券持有人名册》
26、在挂牌公司分层调整中，以下选项一定属于基础层合格投资者的是（）。
A.挂牌公司的董监高
B.挂牌公司现有股东
C.已开通基础层股票发行和交易权限的投资者
D.挂牌公司通过法定程序认定的核心员工
27、核心员工的认定程序，下列说法错误的是（）。
A.应当由公司董事会提名
B.并向全体员工公示和征求意见
C.由监事会发表明确意见后，经股东大会审议批准
D.报股转系统审核通过
28、精选层挂牌公司发生非担保类的交易涉及的资产总额占公司最近一个会计年度经审计总资产的（）以上的，应当提交股东大会审议。
A.30%
B.50%
C.25%
D.40%
29、直接或间接持有公司（）以上股份的股东，所持股份占挂牌公司总股本的比例每达到（）的整数倍时，投资者应当按规定及时告知公司，并配合挂牌公司履行信息披露义务。挂牌公司应当及时披露股东持股情况变动公告。
A.5%，5%
B.10%，10%
C.5%，10%
D.10%，5%
30、根据《分层管理办法》规定，以下哪一项不属于应当调出精选层的情形。（）
A.未在每个会计年度结束之日起4个月内披露年度报告
B.未在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露半年度报告
C.未在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告
D.其他三项都不属于
二、多选题参考答案见试卷末尾
1、根据公司的规定，董事、高级管理人员不得有（）行为。
A.挪用公司资金
B.将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储
C.接受他人与公司交易的佣金归为己有
D.擅自披露公司秘密
2、采用集合竞价交易方式的挂牌股票，成交价的确定原则为（）。
A.可实现最大成交量
B.高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交
C.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交
D.成交价格最接近整数
3、审计报告的非标准审计意见类型包括（）。
A.无法表示意见
B.否定意见
C.保留意见
D.带强调事项段的无保留意见
4、关于挂牌公司定期报告的审议和披露，下列说法正确的是（）。
A.挂牌公司董事会应当确保公司定期报告按时披露
B.董事会因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露，说明具体原因和存在的风险
C.公司可以以董事、高级管理人员对定期报告内容有异议为由不按时披露
D.公司可以披露未经董事会审议通过的定期报告
5、挂牌公司拟变更做市交易方式为集合竞价交易方式，需向股转公司提交以下材料（）。
A.变更股票交易方式为集合竞价交易方式申请
B.挂牌公司关于变更股票交易方式的董事会决议
C.做市商同意退出做市声明
D.全国股转公司要求的其他材料
6、创新层挂牌公司必须披露的定期报告包括（）。
A.年度报告
B.半年度报告
C.季度报告
D.其他三项全部
7、发行人应当及时披露哪些相关信息？（）
A.收到全国股转公司受理通知
B.全国股转公司作出终止自律审查决定
C.收到挂牌委员会会议通知
D.中国证监会作出中止审核决定
8、创新层或精选层挂牌公司因下列哪些情形被调整至基础层的，公司自调整之日起24个月内不得再次进入创新层或精选层。（）
A.因更正年度报告导致其触发降层情形
B.因更正年度报告导致其触发降层情形，且因信息披露文件存在虚假记载受到中国证监会行政处罚
C.因更正年度报告导致其触发降层情形，且因信息披露文件存在虚假记载受到中国证监会派出机构行政处罚
D.因更正年度报告导致其触发降层情形，且因信息披露文件存在虚假记载受到全国股转公司公开谴责
9、采取集合竞价交易方式的基础层和创新层股票，出现下列情形之一的，全国股转公司分别公布当日买入、卖出金额最大5家主办券商证券营业部或交易单元的名称及其各自的买入、卖出金额（）。
A.当日竞价交易价格振幅达到40%的前5只股票
B.当日换手率达到20%的前5只股票
C.当日价格振幅达到30%的前5只股票
D.当日竞价交易换手率达到10%的前5只股票
10、发行人召开股东大会审议定向发行事项时，已披露的文件至少有（）。
A.定向发行说明书
B.标的资产涉及的审计报告或评估报告（如有）
C.董事会决议公告
D.股东大会通知公告
三、判断题参考答案见试卷末尾
1、某公司A控股另一公司B，基于公司战略考虑，A拟将B持有的某挂牌公司股票一次性转让回母公司A，此转让可以通过特定事项协议转让办理。
2、公司可以设副董事长，副董事长由董事长任命。
3、股票公开发行采用竞价方式的，全部投资者均可参与申购。
4、挂牌公司年度报告中的财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表及报表附注。
5、A挂牌公司采用做市交易，共有4家做市商。2019年5月，公司因符合其他条件被调整进入创新层。2020年A在编制年报时，对发现的2018存在的会计差错进行追溯调整并更正披露了2018年年度报告，更正后发现A公司并不符合当时的创新层进入条件，全国股转公司应当将其调出创新层。
6、精选层挂牌公司董事会中兼任高级管理人员的董事和由职工代表担任的董事，人数总计不得超过公司董事总数的1/2。
7、发行人申请股票公开发行并在精选层挂牌，具有差异化表决权安排的，该安排应当平稳运行至少12个月，且相关信息披露和公司治理符合有关规定。
8、发行人为上市公司直接或间接控制的公司的，应当独立于上市公司并在信息披露方面与上市公司一致、同步。
9、监管对象下落不明或者用其他方式无法送达的，全国股转公司可以在指定信息披露平台发布公告，自公告发布之日起经过五个交易日即视为送达。
10、公众公司控股股东、实际控制人向收购人转让其所持有的公众公司股份的，应当对收购人的主体资格、诚信情况及收购意图进行调查，但可以不进行披露。
参考答案：
【一、单选题】
1~5 DDDAB 6~10 ABACC
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【二、多选题】
1 ABCD 2 ABC 3 ABCD 4 AB 5 ACD
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【三、判断题】
1 对 2 错 3 错 4 对 5 对
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