董秘资格证是董秘所需要具体的资格证书，董秘一般属于上市公司高管人员，董秘一般以公司高管的身份参与决策，并承担相应的责任，需要通过培训班的形式进行培训以及考试审核，考试形式为闭卷。上学吧董秘资格证题库对不同地方的题目进行了针对性的整理和编辑，相信在经过不断地刷题练习，您肯定是会有收获的，上学吧题库希望可以在考证的途中助您一臂之力。现在就点击安装APP刷题。以下为试卷的详细内容：
一、单项选择题(每小题1分，共55分)参考答案见试卷末尾
1、甲公司为非上市公众公司，注册资本100万股，包括4家法人股东：A、B、C、D，持股比例均为25%。同时，A公司持有B公司80%的股权，持有C公司5%的股权；B公司持有D公司60%的股权，则A公司在甲公司拥有的权益为()万股。
A.25
B.50
C.60
D.75
2、如未能在规定的时间完成相关款项的划拨或因其他合理原因决定延期实施权益分派的，挂牌公司应及时与中国结算及全国股转公司联系，并最晚于()日披露权益分派延期实施公告。如未能按时披露延期公告，挂牌公司应向全国股转公司申请股票自()日开市起暂停转让，并于披露延期公告后向全国股转公司申请股票恢复转让。R为股权登记日。
A.R-1;R
B.R-2;R-1
C.R-3;R-2
D.R;R+1
3、基础层挂牌公司发生的交易(除提供担保外)，交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的，以孰高为准)或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的()以上，应当及时披露。
A.10%
B.20%
C.25%
D.30%
4、关于精选层挂牌公司异常波动公告，以下说法错误的是()。
A.挂牌公司应披露股票交易异常波动的具体情况
B.挂牌公司应对是否存在应当披露而未披露重大信息进行核查
C.董事会无需核实公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员异常波动期间是否存在交易公司股票的情况
D.挂牌公司应当向市场提示异常波动股票投资风险
5、某挂牌公司在进入创新层前，曾因信息披露违规被全国股转公司通报批评，公司进入创新层后又因信息披露违规行为被全国股转公司公开谴责，下列哪种情况下，该公司将触发即时调整情形被调出创新层。()
A.受到通报批评后的24个月内因公司治理违规再次被全国股转公司通报批评
B.受到公开谴责后的24个月内因公司治理违规再次被全国股转公司公开谴责
C.受到通报批评后的24个月内因公司治理违规再次被全国股转公司公开谴责
D.受到公开谴责后的24个月内因公司治理违规再次被全国股转公司通报批评
6、挂牌公司进行重大资产重组时，应于()日(T日为停牌生效日，且为交易日)将停牌申请表通过传真(传真号：010-63889872)发送至全国股转公司并抄送主办券商。
A.T-5
B.T-3
C.T-2
D.T-1
7、下列关于全国股转系统失信联合惩戒对象的说法，不正确的是()。
A.申请挂牌公司及相关主体(包括申请挂牌公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及控股子公司)为失信联合惩戒对象的，限制其在全国股转系统挂牌
B.失信联合惩戒对象不得担任挂牌公司董事、监事和高级管理人员(以下简称董监高)。挂牌公司不得聘任或选举失信联合惩戒对象担任公司董监高
C.挂牌公司或其控股股东、实际控制人、控股子公司属于失信联合惩戒对象的，在相关情形消除前不得实施股票发行
D.挂牌公司实施重大资产重组，挂牌公司及其控股股东、实际控制人、控股子公司，标的资产及其控股子公司可以为失信联合惩戒对象
8、关于重大资产重组的程序，下列说法错误的是()。
A.公众公司召开董事会决议重大资产重组事项，应当在披露决议的同时披露本次重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告(或资产估值报告)
B.如公众公司就本次重大资产重组首次召开董事会前，相关资产尚未完成审计等工作的，在披露首次董事会决议的同时应当披露重大资产重组预案及独立财务顾问对预案的核查意见
C.公众公司应在披露重大资产重组预案后3个月内完成审计等工作，并再次召开董事会，在披露董事会决议时一并披露重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及本次重大资产重组涉及的审计报告、资产评估报告(或资产估值报告)等
D.公众公司召开董事会决议重大资产重组事项，在披露董事会决议公告、重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及本次重大资产重组涉及的审计报告、资产评估报告(或资产估值报告)外，还应当就召开股东大会事项作出安排并披露
9、甲公司于2015年6月20日整体变更为股份有限公司，2016年1月31日在全国股转系统正式挂牌，甲公司发起人所持股票首次解除限售的日期为()。
A.2015年12月31日
B.2016年1月31日
C.2016年6月20日
D.2017年2月1日
10、做市交易股票因做市商不足2家，而被停牌时，停牌期间，挂牌公司应当每()个交易日在指定网站发布一次提示性公告。
A.1
B.2
C.5
D.10
11、重大资产重组实施完毕后，凡不属于公众公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的()，中国证监会可以对公众公司及相关责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。
A.80%
B.50%
C.30%
D.20%
12、企业会计准则体系包括，《企业会计准则—基本准则》、具体准则和()等。
A.会计准则应用指南
B.会计准则案例汇编
C.会计准则解释
D.会计部门规章
13、创新层挂牌公司(不包括仅通过市值条件进入情形)出现()情形的，全国股转公司定期将其调整出创新层。
A.最近一年净利润为负值，且营业收入低于3000万元
B.最近两年净利润均为负值，且营业收入均低于3000万元
C.最近三年净利润平均为负值，且营业收入平均低于3000万元
D.最近四年净利润均为负值，且营业收入平均低于3000万元
14、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者减少5%时，其在()期间不得再行买卖挂牌公司股票。
A.事实发生之日起至事实发生之后2日内
B.事实发生之日起至权益变动报告书披露当日
C.事实发生之日起至权益变动报告书披露后两日内
D.事实发生当日
15、单次财务资助金额或者连续()个月内累计提供财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%的，应经董事会审议通过后提交股东大会审议。
A.6
B.12
C.18
D.24
16、对于违反《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》的挂牌公司，如情节轻微未造成不良影响，全国股转公司可以通过()等方式对其进行提醒教育。
A.口头警示
B.监管工作提示
C.约见谈话
D.要求提交书面承诺
17、由于国家机密、商业机密等特殊原因导致信息不便披露的，挂牌公司()。
A.应经股东大会审议通过，并向全国股转公司申请豁免披露
B.应当向主办券商和全国股转公司申请豁免披露
C.向所属证监会派出机构申请豁免披露
D.可以不予披露，但应当在相关定期报告、临时报告中说明未按照规定进行披露的原因
18、公司发行股份购买资产构成重大资产重组且发行后股东人数()，应当在验资完成后()个转让日内报送备案文件。
A.不超过200人，20
B.超过200人，10
C.不超过200人，10
D.超过200人，5
19、公司20X6年营业收入为8500万元、营业成本6500万元，20X5年末应收账款账面余额2100万元、扣除坏账准备后净值为2000万元，20X6年末应收账款账面余额2200万元、扣除坏账准备后净值为2080万元。根据上述信息计算该公司当年的应收账款周转率为()。
A.3.02
B.3.18
C.3.95
D.4.17
20、王某是挂牌公司的董事，于2019年7月1日提出辞职，离职后将导致董事会低于法定人数，因此暂不生效。后公司补选新董事，王某离职于2020年1月6日生效。假设不存在其他情况，王某应当最晚于()申请对其持有的流通股进行限售()，最早于()可以解除其股票限售。(不考虑节假日)
A.2019年7月3日，2020年1月3日
B.2019年7月3日，2020年7月3日
C.2020年1月8日，2020年7月8日
D.2020年1月8日，2021年1月8日
21、投资者参与大宗交易，可以采用()方式委托主办券商进行买卖股票。
A.限价委托
B.市价委托
C.柜台委托
D.成交确认委托
22、申请撤回终止挂牌的挂牌公司在收到全国股转公司出具的《终止审查通知书》后，应于()个交易日内向全国股转公司申请其股票复牌。
A.1
B.2
C.3
D.5
23、以下不属于挂牌公司监管制度体系的是()。
A.《公司法》
B.《证券法》
C.《上市公司重大资产重组管理办法》
D.《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》
24、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾()年，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。
A.1
B.3
C.5
D.10
25、精选层挂牌公司出现以下情形之一的，应当自事实发生或董事会决议之日起及时披露：()。
A.开展与主营业务行业不同的新业务
B.开展与主营业务行业相关的业务
C.非核心技术丧失竞争优势
D.普通项目取得阶段性成果
26、挂牌公司或其他相关主体最近12个月内或层级调整期间出现以下哪些情形，不影响挂牌公司进入创新层()。
A.最近一年财务报告被会计师事务所出具带强调事项段审计意见的审计报告
B.挂牌公司控股股东存在贪污行为构成刑事犯罪
C.挂牌公司未按时编制并披露半年度报告
D.挂牌公司实际控制人曾被列入失信被执行人名单，目前情形已消除
27、对于以下信息，基础层挂牌公司可以不披露的是()。
A.公司的法定代表人
B.公司行业分类、主要产品与服务项目
C.董事会秘书或信息披露负责人是否通过董秘考试的情况
D.公司聘请的会计师事务所名称、办公地址及签字会计师姓名
28、根据《公司法》规定，股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起()内，请求人民法院撤销。
A.30日
B.30个工作日
C.60日
D.60个工作日
29、挂牌公司未经全国股转公司自律审查或未经中国证监会核准，擅自发行股票，全国股转系统对相关责任主体可以采取措施包括()。
A.警示
B.约见谈话
C.通报批评
D.出具警示函
30、挂牌公司发生“提供财务资助”和“委托理财”等事项，应当以()作为成交金额。
A.预计金额
B.系列合同总金额
C.约定金额
D.发生额
31、以下说法正确的是()。
A.挂牌公司股东人数不得超过200人
B.股东人数未超过200人的股份公司申请在全国股转系统挂牌，由中国证监会核准
C.在全国股转系统挂牌的公司，达到股票上市条件的，可以直接向证券交易所申请上市交易
D.境内符合条件的股份公司均可自行申请在全国股转系统挂牌，公开转让股份
32、挂牌公司重大资产重组首次信息披露完成后，公司原则上应当在继续暂停转让()个转让日后向全国股转公司申请股票恢复转让，并在恢复转让公告中对重组事项尚未经过股东大会审议通过、存在不确定风险进行充分揭示。
A.2
B.5
C.10
D.15
33、以下关于临柜办理质押业务说法错误的是()。
A.对于限售流通股，审核通过当日可以领取质押登记证明
B.对于无限售流通股，审核通过当日不能领取质押登记证明
C.上午办理了无限售流通股质押，当日下午出质人将该股份卖出，质押仍可生效
D.如质押合同不是法定代表人签订的，需补充签署合同相关授权
34、挂牌公司应于上一会计年度结束后()内召开年度股东大会。
A.3个月
B.6个月
C.9个月
D.1年
35、关于挂牌公司完成公开发行并进入精选层时需满足的条件，以下说法正确的是()。
A.符合申请公开发行并进入精选层时的财务条件
B.最近一年期末净资产不低于3000万元
C.公开发行的发行对象不少于200人
D.符合全国股转系统精选层投资者适当性条件的合格投资者人数不少于200人
36、根据《公司法》规定，董事会和监事会不能履行召开股东大会会议职责时，连续()日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持。
A.30
B.60
C.90
D.120
37、下列表述不正确的是()。
A.挂牌公司发生违规对外担保的，应当及时披露相关事项的整改进度情况
B.挂牌公司被中国证监会立案调查，应当自事实发生之日起两个交易日内披露公告
C.挂牌公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的交易应按照公司治理相关规则中关联交易的审议标准进行审议并披露
D.挂牌公司获得大额政府补贴，应当自事实发生之日起两个交易日内披露公告
38、挂牌公司因触发即时调整情形被调出创新层或精选层，且不存在信息披露虚假记载等问题的，自调出之日起()内，不得再次进入原市场层级。
A.6个月
B.12个月
C.18个月
D.24个月
39、挂牌公司或其他相关主体在()存在挂牌公司或控股股东、实际控制人被列入失信被执行人名单且情形尚未消除等不得进入创新层情形的，挂牌公司不得进入创新层。
A.最近12个月
B.最近24个月
C.最近12个月或层级调整期间
D.最近24个月或层级调整期间
40、根据《非上市公众公司监管指引第3号--章程必备指引》，以下关于公司章程的说法错误的是()。
A.章程总则应当载明章程的法律效力
B.章程应当载明独立董事的权利义务、职责及履职程序
C.章程应当载明公司的利润分配制度
D.章程应当载明公司依法披露定期报告和临时报告
41、投资者及其一致行动人达到挂牌公司已发行股份的10%后，股份变动导致其拥有权益的股份占挂牌公司已发行股份的比例达到()时，应当披露权益变动报告书。
A.5%的整数倍，以股份变动后的持股比例为准
B.5%的整数倍，以发生变动的股份数量为准
C.10%的整数倍，以股份变动后的持股比例为准
D.10%的整数倍，以发生变动的股份数量为准
42、2008年在A券商开立了证券账户并与A券商建立了委托交易关系，因投资不慎在2010年清仓不再进行证券投资，王某的弟弟王某某为某基金公司基金管理经理，在知晓王某不再投资证券市场后向王某提出借用其证券账户进行投资，王某应如何处理？()
A.借证券账户及资金账户给王某某使用
B.借证券账户给王某某使用，但不出借资金账户给王某某使用
C.王某再次进行证券投资，与王某某共同使用证券账户
D.不出借账户给王某某使用，并告知王某某应当遵守账户实名制规则和基金管理人的职业操守
43、采取竞价方式发行或询价方式发行的，发行人均应当及时披露的文件不包括()。
A.公开发行意向书
B.询价公告
C.网上路演公告
D.发行结果公告
44、根据《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》(财政部税务总局证监会公告2019年第78号)，持股期限在1个月以上至1年(含1个年)的挂牌公司个人股东，其股息红利所得，按()计算应纳税所得额。(个人所得税率为20%)。
A.25%
B.50%
C.75%
D.100%
45、需经全国股转系统自律审查的定向发行申请文件中需要披露的文件有()。
A.发行人最近2年的财务报告和审计报告及最近1期(如有)的财务报告
B.全体董事对股票定向发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书
C.主办券商定向发行推荐工作报告
D.发行人关于定向发行的申请报告
46、挂牌公司董事、监事、高级管理人员最近12个月内出现以下哪些情形，挂牌公司不得进入精选层()。
A.被列入失信被执行人名单且情形尚未消除
B.被列入失信被执行人名单，但情形已未消除
C.因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见
D.因信息披露违规被全国股转公司通报批评
47、公司()修改公司章程，()改变经营范围。
A.可以，不可以
B.可以，可以
C.不可以，可以
D.不可以，不可以
48、关于中国结算收取的股份初始登记费，下列说法正确的是()。
A.初始登记费按登记股本面值的1%收取
B.初始登记费按登记股本面值的1‰收取
C.初始登记费按登记股本面值的0.1‰收取
D.初始登记费按登记股本面值的0.01‰收取
49、主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构及其相关人员违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司视情节轻重可给予通报批评、公开谴责、()的处分。
A.记入诚信档案
B.罚款
C.限制、暂停直至终止其从事相关业务
D.出具承诺
50、以下关于继承所涉证券过户业务证券权属证明文件说法错误的是()。
A.继承公证书
B.中国结算出具的证券持有查询结果
C.经公证的遗赠抚养协议
D.已生效的法院调节书、判决书
51、创新层挂牌公司(不包括仅通过市值条件进入情形)出现()情形的，全国股转公司定期将其调整出创新层。
A.最近一年净利润为负值
B.最近一年净利润为负值，且营业收入低于3000万元
C.最近一年净利润为负值，且营业收入低于2000万元
D.最近一年净利润为负值，且营业收入低于1000万元
52、挂牌时采取做市交易方式的股票，后续加入的做市商须在该股票挂牌满()个月后方可为其提供做市报价服务。
A.1
B.2
C.3
D.6
53、除重组事项依法须经有关部门前置审批或涉及重大无先例事项的情形外，暂停转让后()个月内仍无法披露重组预案或重组报告书的，公司应当终止本次重大资产重组，披露终止重组的公告，并在公告中承诺终止重组后()个月内不再筹划重大资产重组事项。
A.5，1
B.6，1
C.5，3
D.6，3
54、因披露半季报、年报原因申领不定期持有人名册的，股权登记日应选择()。
A.新申报业务日期
B.7月、次年1月第一个交易日
C.6月、12月最后一个交易日
D.7月、次年1月的任意一天
55、自律监管对象不服全国股转公司作出的纪律处分决定的，可以自收到纪律处分事先告知书之日起()个交易日内，以书面形式向全国股转公司提出申辩。
A.2
B.10
C.5
D.15
二、多项选择题(每题1.5分，共30分)参考答案见试卷末尾
1、公众公司召开董事会决议重大资产重组事项，应当在披露决议的同时披露以下文件()等，其中董事会还应当就召开股东大会事项作出安排并披露。
A.重大资产重组报告书
B.独立财务顾问报告
C.法律意见书
D.重组涉及的审计报告(如有)
2、以下情形中，不构成公众公司重大资产重组的是()。
A.挂牌公司2015年7月从甲处购买一家公司，2016年6月从甲处购买另一家公司，累计交易金额达到《重组管理办法》第二条规定的标准
B.挂牌公司2019年2月从甲处购买一处房产用于办公，2019年6月因办公需要从乙处购买另一处房产，累计交易金额达到《重组管理办法》第二条规定的标准
C.挂牌公司2015年5月从甲处购买一家主营工业阀门生产销售的公司，2016年3月从乙处购买另一家主营工业阀门生产销售的公司，达到《重组管理办法》第二条规定的标准
D.挂牌公司2016年5月从甲处购买一批生产设备，2017年6月又从甲处购买一批生产设备，累计交易金额达到《重组管理办法》第二条规定的标准
3、挂牌公司监事应当对公司董事、高级管理人员遵守()的行为进行监督。
A.法律法规
B.业务规则
C.公司章程
D.执行公司职务
4、以下关于挂牌公司重大资产重组暂停转让时间的说法，正确的有()。
A.挂牌公司因重大资产重组首次申请暂停转让的时间不得超过3个月
B.除重组事项依法须经有关部门前置审批或涉及重大无先例事项的情形外，挂牌公司因重大资产重组暂停转让的时间最长不得超过6个月
C.暂停转让后6个月内仍无法披露重组方案的，公司应当终止本次重大资产重组，披露终止重组的公告，并在公告中承诺终止重组后1个月内不再筹划重大资产重组事项
D.公司进入重大资产重组程序前因筹划具有重大不确定性的重大事项等原因已经申请股票暂停转让或更换重组标的的，已暂停转让时间应一并计入重大资产重组暂停转让累计时长
5、挂牌公司控股股东、实际控制人或者其关联方占用资金，下述披露要求正确的是()。
A.自事实发生之日起一个月内披露
B.自事实发生之日起两个交易日内披露
C.挂牌公司发生违规对外担保，或者资金、资产被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用的，应当披露相关事项的整改进度情况
D.挂牌公司发生违规对外担保，或者资金、资产被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用的，无须披露相关事项的整改进度情况
6、关于股票复牌的说法，正确的是()。
A.挂牌公司董事会审议通过终止重大资产重组，应当及时申请股票复牌
B.挂牌公司披露重大资产重组方案或者预案10个交易日后全国股转公司未要求挂牌公司股票继续停牌的，应当及时向全国股转公司申请股票复牌
C.要约收购中，被收购挂牌公司披露预受要约结果公告后，应当及时向全国股转公司申请股票复牌
D.挂牌公司股票因做市商不足两家导致停牌的，在三十个交易日内未恢复为两家以上或申请转让方式变更的，应当及时向挂牌公司申请股票复牌
7、以下关于持续信息披露流程说法正确的是()。
A.在编制端使用信息披露文件编制工具填写披露内容，生成信息披露文件。编制工具里没有明确给出模板的临时报告，由挂牌公司根据有关规定自行编制
B.挂牌公司将编制好的信息披露文件及备查文件送达主办券商。一般情况下，上述材料包括加盖董事会章的信息披露纸质文件及相应电子文件，电子文件包括定期报告或临时报告正文及相应XBRL文件(自行编制的除外)
C.信息披露系统在任何时间均可将披露文件自动发送至信息披露平台
D.挂牌公司不能按照规定的时间披露信息披露文件，或发现存在应当披露但尚未披露的信息披露文件的，挂牌公司无需披露补发公告，补发信息披露文件即可
8、根据《公司法》规定，股份有限公司的股东有权查阅()，对公司的经营提出建议或者质询。
A.公司章程
B.股东名册
C.股东大会会议记录
D.财务会计凭证
9、以下关于纪律处分事先告知及其申辩处理的表述正确的是()。
A.纪律处分事先告知书应当向监管对象说明违规事实、拟实施的纪律处分及其适用理由、适用规则
B.纪律处分事先告知书应当向监管对象告知其有权在收到纪律处分事先告知书之日起五个交易日内提交书面申辩
C.监管对象未在规定期限内提交书面申辩的，可视情况提交补充申辩意见书要求申辩
D.监管对象在规定期限内提交书面申辩的，全国股转公司可以召开纪律处分委员会会议再次审议该纪律处分事项
10、挂牌公司因更正年度报告导致其出现定期调整情形被调整至基础层，且因信息披露文件存在虚假记载受到中国证监会及其派出机构行政处罚或全国股转公司公开谴责的，自调整至基础层之日起24个月内，不得再次进入()。
A.精选层
B.创新层
C.基础层
D.其他三项都不可以
11、关于挂牌公司完成公开发行并进入精选层时需满足的条件，以下说法正确的是()。
A.公开发行后，无需符合申请公开发行并进入精选层时的财务条件
B.公开发行的股份不少于100万股
C.公开发行后，公司股本总额不少于3000万元
D.公开发行后，公司股本总额超过2亿元的，公众股东持股比例不低于公司股本总额的10%
12、关于收购中财务顾问、律师的聘请，下列说法正确的是()。
A.通过国有股行政划转触发收购情形的，可以不用聘请财务顾问
B.通过股票发行触发收购情形的，必须聘请财务顾问
C.收购人在收购中应当聘请律师
D.被收购人在收购过程中应当聘请律师
13、下列关于挂牌公司收购的说法，正确的是()。
A.投资者持有的股份未发生变化，仅因其他投资者持股变化而成为第一大股东且实际控制未发生变化的，不需披露收购报告书
B.挂牌公司第一大股东或者实际控制人的一致行动人人数变化，但挂牌公司第一大股东或者实际控制人未发生变化，新增的一致行动人应当披露收购报告书等文件
C.挂牌公司在实际控制人未发生变化的情况下第一大股东发生变化，变化后的持股比例为9%，不属于收购事项
D.股份在一致行动人之间或者同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让，导致挂牌公司第一大股东发生变化，应当披露收购报告书等文件
14、挂牌公司定向发行中存在下列()情形的，不适用《非上市公众公司管理办法》第四十七条中“无需提供证券公司出具的推荐文件以及律师事务所出具的法律意见书”的规定。
A.认购人以非现金资产认购的
B.发行股票导致公司控制权发生变动的
C.本次发行中存在特殊投资条款安排的
D.发行募集资金用于购买资产的
15、关于挂牌公司股东大会审议重大资产重组事项，以下表述正确的有()。
A.必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过
B.公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在10%以下的股东表决情况实施单独计票
C.股东大会就重组事项表决时，关联股东应当回避表决
D.公众公司可视自身情况在公司章程中约定是否提供网络投票方式
16、某挂牌公司2020年进入精选层(非仅通过“市值+研发投入”条件进入)，2022年对2021年年报存在的会计差错事项进行了更正，下列情形中，肯定触发精选层降层的有()。
A.更正后的净利润为负值
B.更正后的期末净资产为负值
C.更正后的净利润为负值，且当年营业收入低于1000万元
D.其他三项都是
17、2016年，A挂牌公司正在与以下意向收购人协商并购事项，其中不符合收购人资格的有()。
A.王某，曾任某公司董事，该公司于2015年底完结破产清算，且负有个人责任
B.曾某，曾因贿赂被处刑罚，于2009年1月执行期满
C.S公司，其5000万银行贷款于2015年底到期，但由于资金困难未偿还，且至今尚未清偿
D.X公司，于2011年6月发生严重的证券市场失信行为
18、在除权(息)日，挂牌公司应变更证券简称，在简称前冠以()字样。
A.XR
B.XD
C.RD
D.DR
19、甲投资公司欲收购挂牌公司乙，以下与甲公司属于一致行动人的是()。
A.甲公司出纳的哥哥
B.甲控股股东的另一子公司
C.甲公司的财务总监
D.为甲投资公司收购公司乙提供借款的非银行法人
20、出现下列情形的挂牌公司应当向全国股转公司申请股票复牌()。
A.因未在规定的期限内披露年度报告挂牌公司股票被停牌的，在期限届满之日起两个月内披露年度报告
B.因未在规定的期限内披露半年度报告挂牌公司股票被停牌的，在期限届满之日起两个月内披露半年度报告
C.因未在规定的期限内披露季度报告挂牌公司股票被停牌的，在期限届满之日起一个月内披露季年度报告
D.因做市商不足两家导致挂牌公司股票停牌的，在三十个交易日内恢复两家以上
三、判断题(每题1分，共15分)参考答案见试卷末尾
1、股份限售登记业务不能和权益分派业务同时办理，但是新增股份登记业务可以与权益分派业务同时办理。
2、要约收购期限届满后的次一交易日至披露要约收购查询结果期间，被收购挂牌公司股票及其他证券品种应当暂停交易。
3、某挂牌公司2020年11月申请公开发行并进入精选层，2021年完成公开发行并进入精选层时，以最新财务数据为依据不再满足申请公开发行并进入精选层的财务条件，不影响其进入精选层。
4、采取集合竞价交易方式的基础层和创新层股票，全国股转系统根据挂牌公司所属市场层级为其提供相应的撮合频次。
5、会计师事务所、律师事务所及其相关人员违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可给予其终止从事相关业务的纪律处分，并记入诚信档案。
6、挂牌公司A上一年度经审计合并财务报表期末总资产为9000万元，净资产5000万元，拟购买的B公司30%的股权，未取得控股权，交易价格为2000万元，B公司经审计的资产总额为5000万元，净资产为3000万元，本次交易构成重大资产重组。
7、失信联合惩戒对象不得担任挂牌公司董事和监事。
8、因筹划重大资产重组业务申请停牌，挂牌公司应当通过日常业务系统向全国股转公司提交停牌申请表。
9、精选层挂牌公司未能在每个会计年度结束之日起4个月内编制并披露年度报告的，应当被调出精选层。
10、挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经董事会审议并披露。
11、2017年6月，甲公司拟聘请李某担任公司董事，经核查，李某因个人责任导致其经营的公司破产清算，清算工作于2014年4月完成，截止目前李某已符合担任董事要求。
12、公司可以直接向董事提供借款，但必须收取资金占用费。
13、挂牌公司披露季度报告的，应召开董事会会议审议，不须召开监事会会议。
14、重大资产重组实施完毕后，凡不属于公众公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额80%的，或者实际运营情况与重大资产重组报告书存在较大差距的，公众公司的董事长、总经理、财务负责人应当在公众公司披露年度报告的同时，作出解释，并向投资者公开道歉。
15、发行人只有在与中国结算北京分公司协商确定新增股票挂牌并公开交易日期后才可以使用募集资金。
参考答案：
【一、单项选择题】
1~5 DABCB 6~10 DDCCC
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【二、多项选择题】
1 ABCD 2 BD 3 ABCD 4 ABCD 5 BC
6~20点击安装“董秘资格证题库APP”查看答案
【三、判断题】
1 错 2 对 3 错 4 对 5 对
6~15点击安装“董秘资格证题库APP”查看答案
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